Testament prüfen lassen

Wenn Sie bereits ein eigenes Testament verfasst haben, sollten Sie von Zeit zu Zeit prüfen lassen, ob die darin getroffenen Regelungen noch den aktuellen Rahmenbedingungen gerecht werden. Das gilt besonders, wenn sich Ihre familiäre oder finanzielle Situation geändert hat, so dass die Nachlassregelung entsprechend angepasst werden sollte. Zudem gibt es immer mal wieder Gesetzesänderungen im Erbrecht, die neue Voraussetzungen und Bedingungen schaffen.

Es gibt vieles, das man beim Schreiben eines Testaments falsch machen kann. Einige formale Fehler führen sogar dazu, dass das gesamte Testament ungültig werden kann.

Durch einen Formfehler kann ein Testament ungültig werden. Viel gravierender können allerdings die späteren Konsequenzen einer falschen Erbregelung sein, weil man beim Schreiben des Testaments gewisse Szenarien nicht bedacht hat. Auf folgende Punkte sollten Sie achten:

Pflichtteilszahlungen können für die Erbenden zum großen Problem werden

Uns sind im Laufe der Jahre viele Menschen begegnet, die davon ausgingen, dass sie den Pflichtteil – also den einem Angehörigen gesetzlich zustehenden Anteil am Erbe – durch ein Testament ausschließen können. Leider handelt es sich hier um gefährliches Halbwissen, das besonders diejenigen, die erben, in die missliche Lage bringt, den Pflichtteil auszahlen zu müssen, und das in der kompletten Höhe und vor allem sofort. Pflichtteilsberechtigte müssen einer Stundung nämlich nicht zustimmen und haben daher erhebliches Druckpotential, um eine schnelle Auszahlung des Pflichtteils zu erzwingen. Nicht selten sind die Pflichtteilsforderungen derart hoch, dass nur noch ein Notverkauf des Erbes die Probleme aus der Welt schafft.

Die Belastung, die durch die Erbschaftssteuer entsteht, wird oft übersehen

Auch die Zahlung von Erbschaftssteuern kann Erbende unter erheblichen Druck setzen. Denn auch bei Erbauseinandersetzungen, die sich in die Länge ziehen, steht dem Finanzamt bereits kurze Zeit nach dem Todes- und Erbfall die Erbschaftssteuer zu, wenn auch nur in vorläufiger Höhe. Wer die Steuerlast für seine Erben reduzieren will, sollte sein Testament mit anwaltlicher Hilfe einer Prüfung unterziehen.

Mit einer umsichtigen Erbregelung lassen sich Konflikte und Erbstreitigkeiten vermeiden

Grundsätzlich muss man wissen, dass Testamente lediglich die Verteilung des Vermögens regeln – nicht mehr, aber auch nicht weniger. Testamente schützen die Erben hingegen nicht vor hohen Erbschaftsteuern und sie schaffen auch keine geregelten Eigentümergemeinschaften in den Fällen, in denen mehrere Erben einen Gegenstand von erheblichem Wert, z.B. eine Immobilie gemeinsam erben. Passiert irgendeinem Erben in einer Eigentümergemeinschaft später etwas Dramatisches, z.B. in gesundheitlicher oder beruflicher Hinsicht, so baden die restlichen Miteigentümer das ebenfalls mit aus.